.2分(子)公司财务部门审核采购合同、采购发票、退料清单和入库单等相关单据是否真实、准确,经审核无误后,【非ERP】按股份公司内部会计制度进行账务处理,会计凭证须经不相容岗位人员稽核;【ERP】在ERP系统中进行发票校验并打印会计凭证,会计凭证须经不相容岗位人员稽核。