AR/AP月结流程 应收月结： 1、结清客户未结清款项； 2、检查帐龄； 3、催款。 应付月结： 1、检查GR/IR报表（ME2L）：检查GR/IR科目余额是否全在贷方（收货但未收发票），检查借方余额的产生原因； 2、将本月收到的发票进行校验（MIRO）； 3、对收货数与发票数量不符的情况，进行GR/IR差异调整（MR11）； 4、GR/IR自动清帐（F.13）； 5、GR/IR调整（F.19）。